Всё о бухучете, финансах и маркетинге
Страхование
Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесённые убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций.
Всё это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой. В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования. Но и потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, специфике договоров страхования.
Страхование находит применение в различных секторах экономики. Обладая знаниями в области страхования, молодые специалисты смогут использовать их с целью повышения качества услуг и продукции предприятий, где им придётся работать. При изучении курса ставится задача научить студентов использовать этот эффективный инструмент финансового менеджмента, дать представление о деятельности страховой компании и, в более общем смысле, сформировать представление о функционировании этого сектора экономики.
1. ЦЕЛЬ, ЗАДАЧИ И ПРЕДМЕТ ДИСЦИПЛИНЫ
Цель курса «Страхование» – формирование у будущих специалистов современных фундаментальных знаний в области теории страхования: понимание экономической сущности и функции страхования, его роли и значения в современных условиях развития; понимание принципов организации страхового дела; принципов классификации страхования: личного и имущественного; структуры обоих видов страхования; основ страхования, проводимого соответствующими субъектами и гражданами; перспективы развития каждого вида страхования; финансовых и инвестиционных аспектов страховой деятельности, взаимодействия теории и практики страхования.
Задачами курса «Страхование» предусматривается получение слушателями теоретических знаний, раскрывающих экономическую необходимость и сущность страхования, виды страховой деятельности, страховой маркетинг, финансовые основы страхования, проблемы развития страхования в России в период формирования рыночных отношений.
Основной целью изучения данной дисциплины является ознакомление слушателей с основами страхового дела, экономической сущностью и функциями страхования, местом и ролью страхования в финансовой системе государства, сферой его применения в процессе общественного производства.
Предметом изучения дисциплины являются особые перераспределительные отношения между участниками образования и использования страхового фонда по поводу возмещения материального ущерба от стихийных бедствий, а в социальном и личном страховании – от наступления старости, болезни, несчастных случаев и др.
2. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ДИСЦИПЛИНЫ
Тема 1. Понятие страхования. Его социально-экономическая сущность. Место страхования в рыночной экономике
Основные этапы эволюции страхового дела. Развитие страхового дела в России. История развития страхования в зарубежных странах. Основные понятия и термины, применяемые в страховании. Понятие страхования. Страховые фонды. Функции страхования. Страхование как финансовая услуга. Особенности страхования как финансовой услуги. Страхование как экономическая категория. Признаки и отличительные особенности страхования. Экономическая необходимость и роль страхования в рыночной экономике. Сфера применения и перспективы развития страхования. Роль страхования в обеспечении социальной и экономической защиты населения.
Тема 2. Правовое регулирование страхования. Юридические основы страховых отношений
Юридические основы страхования. Гражданский кодекс Российской Федерации. Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Закон «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации». Закон «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации». Закон «Об основах обязательного социального страхования». Закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств». Государственное регулирование страховой деятельности. Государственный надзор за страховой деятельностью. Необходимость страхового надзора. Органы страхового надзора. Лицензирование страховой деятельности. Лицензия и условия её получения. Договор страхования.
Тема 3. Классификация и формы проведения страхования
Понятие классификации. Отрасли страхования. Подотрасли страхования. Виды страхования. Формы проведения страхования. Система страховых отношений. Виды классификаций страхования. Классификация страхования по объектам страхования. Классификация страхования по роду опасности. Особенности классификации страхования в России. Европейская классификация видов страхования. Основные принципы добровольного и обязательного страхования. Отличия добровольного и обязательного страхования. Перспективы развития добровольного страхования в России.
Тема 4. Организация страхования. Организация страховой деятельности
Принципы организации страхового дела в рыночной экономике. Страховой рынок и его структура. Сущность и роль конкуренции в страховании. Правовая основа страховой деятельности. Организационно-право-вые формы страховой деятельности. Государственная система страхования. Негосударственные страховые организации. Акционерные, взаимные и другие страховые компании. Организация управления страховой компании. Порядок регистрации и лицензирования страховых организаций. Налогообложение страховой деятельности.
Тема 5. Управление риском в страховании
Понятие «Риск». Классификация рисков. Основные принципы управления риском. Этапы управления риском. Методы управления риском. Этапы управления риском. Особенности страхования как метода управления риском. Достоинства и недостатки страхования как метода управления риском. Виды рисков и их оценка. Страховые риски и их классификация. Рисковые обстоятельства и страховой случай. Общая характеристика стихийных бедствий, крупных производственных аварий и катастроф. Общая теория управления риском. Системы перераспределения риска между страховщиками.
Тема 6. Актуарные расчёты в страховании. Методические основы расчёта тарифных ставок
Сущность и задачи актуарных расчётов. Понятие страхового тарифа. Структура страхового тарифа: нетто-премия, нагрузка. Назначение нетто-ставки, надбавки и нагрузки. Методика расчёта брутто-, нетто-ставки и нагрузки. Формирование страхового продукта. Особенности расчёта тарифных ставок по страхованию жизни. Методика расчёта тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни.
Тема 7. Страхование ответственности
Понятие ответственности. Виды ответственности. Объект страхования ответственности. Механизм страхования ответственности. Цель гражданской ответственности. Договорная и внедоговорная гражданская ответственность. Основные отличия страхования гражданской ответственности от других отраслей страхования. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Страхование гражданской ответственности перевозчика. Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности. Страхование ответственности за неисполнение обязательств. Страхование профессиональной ответственности. Страхование ответственности врачей, нотариусов, аудиторов и архитекторов. Страхование кредитных рисков: страхование ответственности непогашения кредитов. Страхование предпринимательских рисков: страхование риска снижение доходов или прибыли. Страхование упущенной выгоды, страхование риска внедрения новой техники и новых технологий.
Тема 8. Имущественное страхование
Принципы и задачи страховой защиты собственности граждан. Механизм, порядок и условия имущественного страхования юридических лиц. Страхование строений, сооружений, машин и оборудования, транспортных средств, сырья, продукции, материалов, топлива и других основных и оборотных средств юридических лиц. Виды страховых случаев. Зависимость страховой суммы от стоимости имущества. Добровольное страхование домашнего имущества, автотранспортных средств и другие виды страхования. Объекты страхования, условия договора страхования, виды страховых случаев, дифференциация страховых тарифов. Перспективы развития страхования имущества граждан.
Тема 9. Личное страхование
